La sécurité financière se construit étape par étape et les décisions prises par les femmes à divers stades de leur vie influencent leur situation financière jusqu’à leurs vieux jours. Renforcer la résilience financière tôt est essentiel, car les bases de la sécurité à la retraite se posent bien plus tôt qu’on ne l’imagine. Premier volet consacré aux éléments clés depuis début de carrière et durant le développement professionnel.

Début de carrière

Les bases de la retraite se posent bien plus tôt qu’on ne le pense. Dès les premières années de la vie active, certaines décisions administratives apparemment anodines ont des répercussions durables.

Concernant l’AVS tout d’abord, il est conseillé de vérifier régulièrement le relevé de cotisations du 1^er pilier afin d’éviter tout déficit en raison, entre autres, à des études, des voyages, un chômage temporaire ou un emploi à temps partiel. Le moindre déficit peut réduire la rente de vieillesse qui vous sera à terme versée par l’Etat.

Des bonifications pour tâches éducatives peuvent par la suite renforcer les droits aux prestations, mais uniquement si l’état civil et les droits de garde sont correctement enregistrés. Une rigueur administrative aujourd’hui se traduit par des prestations plus élevées demain.

Concernant le 2^e pilier, tous les plans de prévoyance professionnelle ne se valent pas: la philosophie d’investissement, les taux de conversion, les hypothèses relatives au taux d’intérêt technique et les prestations de risque varient considérablement. Le fait de choisir un employeur offrant une caisse de pension solide et de bien comprendre les règles du plan peut avoir un impact mesurable sur vos prestations futures.

Pilier 3a, l’un des leviers les plus efficaces

Dès lors qu’une personne perçoit un revenu imposable, ses cotisations au pilier 3a sont entièrement déductibles et le capital augmente sans incidence fiscale pendant la période d’accumulation. Plus les cotisations commencent tôt, plus l’effet de composition est conséquent. Il est crucial d’investir les fonds du pilier 3a et de choisir une stratégie d’investissement adaptée à sa tolérance au risque, mais qui comporte une allocation relativement importante aux actions du fait d’un horizon d’investissement de long terme.

L’ouverture de plusieurs comptes du pilier 3a est une pratique simple mais puissante : elle permet d’échelonner les retraits effectués une fois à la retraite, atténuant ainsi les effets de l’imposition progressive. Toutefois, puisque le montant des cotisations annuelles au pilier 3a est limité, les comptes doivent être ouverts par étapes au fil des ans.

Famille et développement professionnel

Cette période est souvent la plus exigeante sur le plan financier : faire progresser sa carrière, lancer et développer une société, élever ses enfants et/ou s’occuper de parents vieillissants, procéder à des achats immobiliers ou financer des entreprises figurent parmi les événements de vie qui ont de profondes répercussions financières. C’est à ce moment que les écarts se creusent et que les opportunités d’optimisation sont les plus importantes.

En Suisse, à cette étape de leur vie, de nombreuses femmes réduisent leur taux d’activité, ce qui a des conséquences significatives sur le long terme. Dans le cadre de la prévoyance professionnelle, la déduction de coordination peut exclure de la base assurée une part conséquente du salaire à temps partiel. Par exemple, un emploi à 60% réduit de manière disproportionnée les droits à la retraite. Avant de diminuer vos heures de travail, nous vous recommandons donc de demander des simulations auprès de votre caisse de pension et de vous renseigner sur les différentes options proposées par votre employeur, telles que des déductions de coordination aménagées, des plans complémentaires ou des plans de prévoyance 1e, afin d’atténuer l’incidence de ce changement.

Le mariage et la vie en couple ont eux aussi des répercussions juridiques importantes. En Suisse, les actifs du 2^e pilier accumulés durant le mariage sont répartis à parts égales entre les époux en cas de divorce, quel que soit le régime matrimonial. En revanche, en cas de concubinage, les règles successorales légales peuvent désavantager l’un des membres du couple, et ni les prestations au survivant du 2^e pilier ni les bénéficiaires du 3^e pilier ne sont automatiques. Dans ces cas de figure, il est donc essentiel de notifier l’ordre de succession approprié aux caisses de pension, de veiller à ce que les documents concernés soient à jour et de compléter ces documents par un testament ou un contrat matrimonial/successoral.

Alors que leurs revenus se stabilisent et que leurs responsabilités augmentent, de nombreuses femmes découvrent des déficits dans leur 2^e pilier. Les rachats dans la caisse de pension sont l’un des instruments les plus efficaces pour combler ces déficits, car déductibles fiscalement, et non imposés pendant la période d’accumulation. Attention cependant à la «règle des trois ans»: après un rachat, il faut attendre trois ans pour procéder à un retrait de capital, sinon la déduction sera contestée par l’administration fiscale. Avant «d’investir» dans votre retraite, il faut évaluer la qualité de gestion du fonds concerné et les risques couverts (décès et invalidité). Une couverture appropriée revêt autant d’importance que la performance.

Cette période constitue également le moment idéal pour progressivement adapter votre stratégie d’investissement à un horizon décroissant, tout en constituant un capital de prévoyance correspondant au style de vie que vous souhaitez maintenir. Si vous détenez à la fois un portefeuille d’investissement traditionnel et des actifs de prévoyance significatifs, une approche consolidée, consistant à allouer aux piliers fiscalement avantageux des actifs à forte rentabilité et aux comptes imposables des actifs à rendement moindre et orientés vers les plus-values, peut améliorer le résultat après impôts sans accroître le risque.

Le cadre suisse offre d’importants avantages. Grâce à une planification proactive, des bilans réguliers et une analyse fiscale intégrée, ces avantages peuvent se traduire par une sécurité financière à vie.